601918:新集能源2018年度内部控制评价报告

  发布时间: 2019年08月09日 06:01:03   作者: 广丰能源网

中煤新集能源股份有限公司 2018年度内部控制评价报告 中煤新集能源股份有限公司全体股东: 根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称企业内部控制规范体系),结合本公司(以下简称公司)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司2018年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。一.重要声明 按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。 公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。 二.内部控制评价结论 1. 公司于内部控制评价报告基准日,是否存在财务报告内部控制重大缺陷 □是√否 2. 财务报告内部控制评价结论 √有效□无效 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内 持了有效的财务报告内部控制。 3. 是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是√否 根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。 4. 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间影响内部控制有效性评价结论的因素 □适用√不适用 自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。 5. 内部控制审计意见是否与公司对财务报告内部控制有效性的评价结论一致 √是□否 6. 内部控制审计报告对非财务报告内部控制重大缺陷的披露是否与公司内部控制评价报告披露一致 √是□否 三.内部控制评价工作情况 (一). 内部控制评价范围 公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。 1. 纳入评价范围的主要单位包括:中煤新集能源股份有限公司总部、中煤新集刘庄矿业有限公司、 中煤新集阜阳矿业有限公司、上海新外滩企业发展有限公司、中煤新集智能科技有限公司、中煤新 集利辛发电有限公司、安徽文采大厦有限公司、安徽智谷电子商务产业园管理有限公司。 2. 纳入评价范围的单位占比: 指标 占比(%) 纳入评价范围单位的资产总额占公司合并财务报表资产总额之比 100% 纳入评价范围单位的营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额之比 100% 组织架构、发展战略、人力资源管理、社会责任、企业文化、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目管理、业务外包、财务报告、全面预算、合同管理、生产与成本管理、内部信息传递、风险评估、内部监督、信息系统管理等。 4. 重点关注的高风险领域主要包括: 行业风险、客户需求风险、竞争对手风险、人力资源风险、安全和环保风险、资金活动风险、采购业务风险、销售管理风险、工程项目管理风险等。 5. 上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,是否存 在重大遗漏 □是√否 6. 是否存在法定豁免 □是√否 7. 其他说明事项 无。 (二). 内部控制评价工作依据及内部控制缺陷认定标准 公司依据企业内部控制规范体系及公司内部控制评价办法规定的程序,组织开展内部控制评价工作。1. 内部控制缺陷具体认定标准是否与以前年度存在调整 √是□否 2018年公司根据企业内部控制规范体系,结合控股股东中国中煤能源集团有限公司的要求,以公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素,区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制,重新研究制定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准。 2. 财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下: 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 利润总额潜在错 错报金额≥利润总额的1% 利润总额0.1%≤错报金额 错报金额<利润总额0.1% 报 <利润总额1% 资产总额潜在错 错报金额≥资产总额的 资产总额的0.1%≤错报金 错报金额<资产总额的 损情况) 营业收入潜在错 错报金额≥营业收入总额 营业收入总额0.1%≤错报 错报金额<营业收入总额 报 0.5%(亏损情况) 金额<营业收入总额0.5% 0.1%(亏损情况) (亏损情况) 说明: 利润总额指标和资产总额指标按孰低原则进行判定。 公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下: 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 一个或多个控制缺陷的组合,可能导致企业严重偏离控制目标。 重要缺陷 一个或多个控制缺陷的组合,其严重程度和经济后果低于重大缺陷,但仍有可能导 致企业偏离控制目标。 一般缺陷 除上述重大缺陷、重要缺陷之外的其他缺陷。 说明: 无 3. 非财务报告内部控制缺陷认定标准 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定量标准如下: 指标名称 重大缺陷定量标准 重要缺陷定量标准 一般缺陷定量标准 预计或实际直接 1000万元及以上 500万(含500万元)-1000 10万元(含10万元)-500 财产损失金额 万元 万元 (RMB) 说明: 无。 公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下: 缺陷性质 定性标准 重大缺陷 已经对外披露并对本公司定期报告披露造成负面影响。 重要缺陷 受到国家政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。 一般缺陷 受到省级(含省级)以下政府部门处罚但未对本公司定期报告披露造成负面影响。 说明: 无。 (三). 内部控制缺陷认定及整改情况 1. 财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 1.1.重大缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重大缺陷 1.2.重要缺陷 报告期内公司是否存在财务报告内部控制重要缺陷 □是√否 1.3.一般缺陷 报告期内公司不存在财务报告的内部控制的一般缺陷。 1.4.经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重大 缺陷 □是√否 1.5.经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否存在未完成整改的财务报告内部控制重要 缺陷 □是√否 2. 非财务报告内部控制缺陷认定及整改情况 2.1.重大缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重大缺陷 □是√否 2.2.重要缺陷 报告期内公司是否发现非财务报告内部控制重要缺陷 □是√否 2.3.一般缺陷 报告期内公司不存在非财务报告内部控制一般缺陷。 2.4.经过上述整改,于内部控制评价报告基准日,公司是否发现未完成整改的非财务报告内部控制重 大缺陷 □是√否 要缺陷 □是√否 四.其他内部控制相关重大事项说明 1. 上一年度内部控制缺陷整改情况 □适用√不适用 2. 本年度内部控制运行情况及下一年度改进方向 √适用□不适用 建立健全、有效落实、不断完善内部控制体系是公司董事会及管理层的重要责任。2018年度,公司以所面临的行业风险、安全和环保风险、资金活动风险、采购业务风险、人力资源风险、销售管理风险等风险类型为切入点,围绕内部控制五大要素对内部控制体系建设与运行情况进行深入的剖析与评估,发现实施过程中的缺陷与不足,修订完善内控管理制度,进而优化了内部控制体系,规范运作意识和治理水平。 在2019年,公司将持续健全公司内部控制管理体系,充分结合业务实际对现有内部控制流程进行全面梳理,从公司治理层面开始,自上而下的识别各项业务及管理工作中的风险点,并整合内部控制工作的关键控制点,相应更新完善各类业务流程管控措施,优化管理程序、补充管理空白、更新陈旧规章,使得内部控制体系更具系统性和科学性,进而形成长效管理机制。 3. 其他重大事项说明 □适用√不适用 董事长(已经董事会授权):陈培 中煤新集能源股份有限公司 2019年3月20日

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